內部稽核

一、 內部稽核之組織 

1.本公司稽核室為獨立、客觀且直接隸屬董事會之單位;設有稽核主管1人,其任免必須經董事會同意。
2.本公司稽核室依公司規模、業務情況、管理需要及其他法令規定設置適任及適當人數之專任稽核人員


二、 內部稽核之範圍
本公司各單位及子公司之所有營利或非營利活動,除依公司所訂之內部控制制度執行外,另針對政府主管機關所要求遵循法規之項目進行稽查。


三、 內部稽核之運作
1.本公司依據證期局頒布之「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」訂定本公司之「內部控制制度」及「內部稽核施行細則」並執行之。
2.內部稽核單位根據風險評估結果擬訂年度「稽核計畫」,經董事會通過後執行,且得另視情況增加執行專案稽核,以有效執行內部控制功能運作或發現潛在缺失,並作成「稽核報告」提出改善建議,呈送董事長簽核後送報各監察人檢查。
3.每年對公司各單位及子公司之內部控控制度自行評估報告進行覆核,併同所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形,提供作為評估整體「內部控制制度」有效性及出具「內部控制制度聲明書」之依據。

 

四、歷次獨立董事、監察人與內部稽核主管溝通情形摘要:

    日期       溝通重點
105.08.05 105年3-7月份稽核業務執行情形。
105.08.29 105年5-8月份稽核業務執行情形。
105.11.04 105年7-9月份稽核業務執行情。
105.12.29 105年8-10月份稽核業務執行情形。
106年度內部稽核查核計畫。
106.03.27 105年10月份至106年2月份之稽核業務執行情形。
105年度之內部控制制度聲明書。
106.05.08 106年2-3月份之稽核業務執行情形。

 

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